El IRS advierte sobre errores comunes en las reclamaciones de crédito de retención de empleados: Cómo evitar sanciones y auditorías

En una actualización reciente, el IRS destacó nuevas señales de advertencia que las empresas deben tener en cuenta al presentar reclamaciones para el Crédito de Retención de Empleados (ERC). A medida que este crédito se somete a un escrutinio más riguroso, las empresas deben asegurarse de que sus reclamaciones sean precisas para evitar sanciones, intereses o auditorías.

Revise Sus Reclamaciones de ERC

El IRS identificó cinco señales adicionales de advertencia que se observan frecuentemente en las reclamaciones incorrectas de ERC. Estos problemas se suman a las áreas de preocupación previamente destacadas, llevando a un total de doce errores comunes que las empresas deben evitar.

Las empresas con reclamaciones de ERC pendientes o aprobadas deben revisar sus presentaciones cuidadosamente. Confirme la elegibilidad y asegúrese de que las reclamaciones no incluyan ninguna de estas señales de advertencia. Es aconsejable consultar a un profesional de impuestos de confianza para verificar la precisión de las reclamaciones y considerar participar en el Programa de Retiro de ERC si es necesario. Este programa ayuda a las empresas a evitar complicaciones futuras retractando reclamaciones erróneas antes de que sean procesadas.

Próximas Medidas de Cumplimiento del IRS

Las empresas que estén considerando solicitar el ERC también deben tomar estas medidas con anticipación. El IRS está aumentando sus esfuerzos para identificar y abordar reclamaciones indebidas, lo que podría llevar a auditorías, reembolsos del crédito y sanciones adicionales.

El anuncio reciente del IRS tiene como objetivo dar a las empresas y a los profesionales de impuestos tiempo para prepararse para las próximas medidas destinadas a contrarrestar las reclamaciones incorrectas de ERC. Esto incluye nuevas iniciativas de cumplimiento dirigidas a reclamaciones de alto riesgo y la reapertura del Programa de Divulgación Voluntaria por un tiempo limitado. La agencia también planea acelerar el procesamiento de reclamaciones legítimas y de bajo riesgo para apoyar a las empresas elegibles.

Como afirmó el Comisionado del IRS, Danny Werfel, “El IRS continúa trabajando agresivamente para perseguir reclamaciones indebidas y asegurar que los pagos lleguen a empresas con reclamaciones legítimas en estos créditos complejos.” El IRS enfatiza la importancia de consultar a un profesional de impuestos calificado en lugar de confiar en promotores para evitar consejos engañosos y posibles problemas.

Cinco Nuevas Señales de Advertencia de Reclamaciones Incorrectas de ERC

1. Empresas Esenciales Completamente Operativas Durante la Pandemia: Muchas empresas esenciales fueron aconsejadas por promotores para reclamar el ERC a pesar de ser inelegibles. Las empresas esenciales que no fueron completamente o parcialmente suspendidas por una orden gubernamental deben reevaluar sus reclamaciones.
2. Documentación Insuficiente del Impacto de la Orden Gubernamental: Las empresas deben proporcionar pruebas adecuadas de cómo una orden gubernamental suspendió más de una parte nominal de sus operaciones para calificar para el ERC.
3. Informe Incorrecto de Salarios de Miembros de la Familia: Los salarios pagados a individuos relacionados, como cónyuges o hijos, generalmente no se consideran salarios calificados para el ERC. Las empresas deben revisar las reglas específicas de elegibilidad relacionadas con los miembros de la familia.
4. Doble Uso de Salarios para ERC y Perdón de Préstamos PPP: Los salarios utilizados para obtener el perdón de un préstamo del Programa de Protección de Pagos (PPP) no pueden reclamarse también para el ERC. Las empresas deben calcular y reportar cuidadosamente los salarios calificados para evitar una doble reclamación.
5. Grandes Empleadores Reclamando Salarios para Empleados que Prestan Servicios: Los grandes empleadores solo pueden reclamar ERC para los salarios pagados a empleados que no estaban prestando servicios. La inclusión incorrecta de dichos salarios puede llevar a la denegación de reclamaciones.

El IRS también recuerda a las empresas sobre los problemas previamente identificados, como reclamar demasiados trimestres, interpretar incorrectamente las órdenes gubernamentales y usar los mismos salarios en múltiples períodos fiscales.

Opciones para Corregir Errores

Para las empresas que han identificado posibles errores en sus reclamaciones de ERC, el IRS ofrece opciones para la corrección. El Programa de Retiro de ERC permite a las empresas retirar reclamaciones no procesadas sin penalización. Alternativamente, las empresas pueden enmendar sus declaraciones para corregir los montos reclamados en exceso.

Manténgase informado y proactivo para asegurar el cumplimiento y evitar sanciones innecesarias. Para asistencia personalizada y orientación sobre cómo navegar por las complejidades del ERC, considere contactar a Honest Accounting Group. Nuestro equipo está aquí para ayudarle a asegurar la salud financiera y el cumplimiento de su negocio.